НАБУ і САП завершили розслідування конвертаційного центру на 147 млн грн
Досудове розслідування у кримінальному провадженні щодо діяльності конвертаційного центру, через який державний бюджет недоотримав понад 147 млн грн податків, завершили Національне антикорупційне бюро та Спеціалізована антикорупційна прокуратура. У переліку підозрюваних — колишній виконуючий обов’язки голови Державної податкової служби, заступниця начальника ГУ ДПС у Полтавській області та ще дев’ять осіб
Про це розповідає NewsWeek
Як працювала схема
За версією слідства, учасники злочинної організації створили конвертаційний центр, до якого залучили понад 200 підконтрольних компаній. Під виглядом реальних операцій оформляли фіктивні податкові накладні на нібито поставлені товари або надані послуги, реєстрували їх у Єдиному реєстрі податкових накладних і використовували для зменшення податкових зобов’язань клієнтських підприємств.
Схема дозволяла формувати податкові кредити та зменшувати суму сплати податків у державний бюджет, що й призвело до недонадходжень у сумі, яка перевищує 147 млн грн.
Організація діяльності, засоби конспірації та правова кваліфікація
Слідство встановило, що безперешкодну роботу конвертаційного центру забезпечував тодішній виконуючий обов’язки голови ДПС. Заступниця начальника ГУ ДПС у Полтавській області, яка очолювала комісію з питань зупинення реєстрації податкових накладних, нібито за неправомірну вигоду ухвалювала рішення на користь компаній, пов’язаних із цією схемою. Загалом у жовтні 2025 року повідомлення про підозру отримали 11 осіб: двоє службовців податкових органів, шестеро учасників злочинної організації та троє представників підприємства, яке за версією слідства не сплатило податки внаслідок взаємодії з конвертаційним центром.
Детективи встановили використання віддалених серверів за кордоном, VPN-сервісів для приховування IP-адрес, іноземних номерів мобільного зв’язку та інших засобів конспірації. Також правоохоронці виявили й розшифрували облік неправомірної вигоди, який вели учасники схеми.
Дії фігурантів кваліфіковані за кількома статтями Кримінального кодексу України: щодо створення та участі у злочинній організації, ухилення від сплати податків, зловживання владою, одержання та надання неправомірної вигоди.
Матеріали кримінального провадження відкрито для ознайомлення стороні захисту. Розслідування виконували детективи НАБУ спільно зі Службою безпеки України під процесуальним керівництвом прокурорів САП.
